县 十 六 届 人 大

四次会议文件（ 5）

中文博彩平台2017年预算执行情况和

2018年预算草案的报告

——2018年1月24日在中文博彩平台第十六届人民代表大会

第四次会议上

中文博彩平台财政局局长  林伟涛

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出中文博彩平台2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告，请予审议。

一、2017年预算执行情况

2017年，县政府严格贯彻县委十二届四次全会精神，按照县十六届人大二次会议审议通过的预算，坚持依法理财，加强收入征管，优化支出结构，深化财政改革，维护财经秩序。县十六届人大二次会议通过的预算完成情况良好，促进了我县国民经济和社会各项事业的发展。

（一）2017年收支预算调整情况

在2017年的预算执行中，由于年初无法预见的因素和受政策调整的影响，经县人大常委会审议批准，对年初预算作了调整。在此，将调整情况向各位代表作以下说明：

1.公共财政预算调整情况

（1）收入调整情况。财政总收入由727,153万元，调整为814,329万元，调增87,176万元。具体为：①地方公共财政预算收入427,233万元不做调整。②上级补助收入调整为277,523万元，比年初预算152,449万元调增125,074万元。③调入资金调整为57,645万元，比年初预算59,898万元调减2,253万元。④预算稳定调节基金调整为21,768万元，比年初预算23,872万元调减2,104万元。⑤提前转移支付80,695万元，年度预算执行中已调整至上级补助收入，此次计划调整为零。⑥上年结转收入63,701万元，根据省财政厅批复决算，计划调减33,541万元，调整为30,160万元。

（2）支出调整情况。财政总支出由727,153万元，调整为814,329万元，调增87,176万元。具体是：①公共财政预算支出调整为776,530万元，比年初预算698,675万元调增77,855万元。②上解上级支出调整为35,799万元，比年初预算28,478万元调增7,321万元。③债务还本支出计划调整为2,000万元，为归还到期债券资金，年初预算此项目无安排。

（3）调整后的一般公共财政预算平衡情况。调整后的2017年县一般公共财政预算总收入814,329万元，其中：本级一般公共财政预算收入427,233万元；上级补助收入277,523万元；上年结转收入30,160万元；预算稳定调节基金21,768万元；调入资金57,645万元。县一般公共财政预算总支出814,329万元，其中：一般公共财政预算支出776,530万元；上解上级支出35,799万元；债务还本支出2,000万元。收支相抵，预算平衡。

2.基金预算调整情况

（1）收入调整情况。2017年基金预算总收入由246,930万元，调整为289,173万元，调增42,243万元。具体为：①本级基金预算收入调整为190,275万元，比年初预算168,095万元调增22,180万元。②根据省核批我县2016年财政决算，上年结转收入调整为78,898万元，比年初预算的78,835万元调增63万元。③地方政府性债务性收入计划调为20,000万元，其中新增债券20,000万元。年初预算此项目无安排。

（2）支出调整情况。2017年基金预算总支出由246,930万元，调整为289,173万元，调增42,243万元。具体为：①本级基金预算支出231,528万元，比年初预算210,930万元调增20,598万元万元。②调出资金调整为57,645万元，比年初预算36,000万元调增21,645万元万元。

（3）调整后的基金预算平衡情况。调整后的2017年基金预算总收入289,173万元，其中本级收入190,275万元、上年结转收入78,898万元、地方政府性债务收入20,000万元。基金预算总支出289,173万元，其中本级基金预算支出231,528万元、调出资金57,645万元。收支相抵，预算平衡。

3.2017年度社会保险基金预算不做调整。

4.2017年国有资本经营预算调整情况。

（1）收入调整情况。2017年国有资本经营预算总收入由100万元，调整为200万元，调增100万元。

（2）支出调整情况。2017年国有资本经营预算总支出由100万元，调整为200万元，调增100万元。

（二）2017年财政预算完成情况

1.2017年公共财政预算完成情况

2017年县级公共财政预算收入完成441,089万元，按可比口径计算比上年同期增收45,503万元，增长11.50%。主要收入项目完成情况是：（1）增值税累计完成101,436万元，为预算的90.17%，比上年同期增收9,789万元，增长10.68%。（2）企业所得税累计完成21,635万元，为预算的86.54%，比上年同期增收5,282万元，增长32.30%。（3）城市维护建设税累计完成22,702万元，为预算的113.51%，比上年同期增收3,033万元，增长15.42%。（4）房产税累计完成17,665万元,为预算的176.65%，比上年同期增收3,084万元，增长21.15%。（5）土地增值税累计完成22,305万元，为预算的89.22%，比上年同期增收5,637万元，增长33.82%。（6） 耕地占用税累计完成10,689万元，为预算的152.70%，比上年同期增收8,613万元，增长414.88%。（7）契税累计完成30,800万元，为预算的102.67%，比上年同期增收9,520万元，增长44.74%。 （8）行政事业性收费收入累计完成21,330万元，为预算的85.32%，比上年同期减收4,514万元，下降17.47%。（9）国有资源(资产)有偿使用收入累计完成106,649万元，为预算的110.55%，比上年同期减收6,318万元，下降5.59%。

2017年县级公共财政预算支出（含上级补助追加预算支出）完成800,729万元，比上年同期增支30,923万元，增长4.02%。主要支出项目完成情况是：（1）一般公共服务支出累计完成101,054万元，为预算的117.19%，比上年同期增支11,493万元，增长12.83%。（2）公共安全支出累计完成39,604万元，为预算的121.67%，比上年同期增支5,249万元，增长15.28%。（3）科学技术支出累计完成25,590万元，为预算的101.07%，比上年同期增支15,327万元，增长149.34%。（4）社会保障和就业支出累计完成92,591万元，为预算的114.36%，比上年同期增支17,091万元，增长22.64%。（5）医疗卫生与计划生育支出累计完成149,504万元, 为预算的106.08%，比上年同期增支17,555万元，增长13.30%。（6）城乡社区支出累计完成35,923万元，为预算的121.78%，比上年同期减支5,550万元，下降13.38%。（7）交通运输支出累计完成10,963万元, 为预算的69.64%，比上年同期减支6,714万元，下降37.98%。（8）资源勘探信息等支出累计完成1,853万元，为预算的22.02%，比上年同期减支6,561万元，下降77.98%。（9）商业服务业等支出累计完成5,844万元，为预算的59.89%，比上年同期减支7,117万元，下降54.91%。（10）债务付息支出累计完成14,301万元，为预算的98.63%，比上年同期增支9,208万元，增长180.80%。

2.2017年政府性基金预算收支完成情况

县级基金预算收入2017年累计完成239,370万元，为预算的125.80%，比上年同期增收151,862万元，增长173.54%。基金预算支出累计完成258,820万元，为预算的111.79%，比上年同期增支154,431万元，增长147.94%。

3.2017年国有资本经营预算收支完成情况

县级国有资本经营预算收入2017年累计完成200万元，为预算的100%。国有资本经营预算调入一般公共财政预算170万元。收支相抵，本年结余30万元。

（三）资金结余情况

1.2017年度我县公共财政收支预算平衡情况。2017年本级公共财政预算收入441,089万元,加上年结余30,160万元,上级补助收入382,242万元,调入资金41,170万元，调入稳定调节基金23,872万元,总收入918,533万元;本级公共财政预算支出800,729万元,加上解支出29,074万元,债券还本支出24,694万元, 总支出为854,497万元,收支相抵后结余64,036万元,安排预算稳定调节基金12,487万元，年终滚存结余51,549万元,其中:结转下年支出49,900万元,债券转贷结余1,649万元。实现收支平衡,略有结余。

2.基金预算平衡情况。2017年基金预算收入239,370万元，加上年基金预算结余78,898万元,基金预算补助收入9,559万元, 债务转贷收入20,000万元,总收入为347,827万元;本年基金预算支出258,820万元, 债券还本支出5,131万元,调出资金41,000万元,总支出304,951万元。收支相抵，年终滚存结余42,876万元，其中:结转下年支出42,876万元。

3.国有资本经营预算平衡情况。2017年国有资本经营预算收入200万元,上年结余30万元，总收入为230万元;本年国有资本经营预算调出资金170万元，总支出170万元。收支相抵，年终滚存结余60万元，其中:结转下年支出60万元。

（四）本级人民代表大会批准的预算决议落实情况

2017年，为确保预算任务顺利完成，我县财政部门着重做好这几方面工作：第一，坚持依法强化收入征管。落实财税联席会议制度，加强财政与税务等部门的工作沟通协调，确保税收收入及时足额入库。强化政府非税收入征管，落实国家普惠性降费政策，着力抓好非税收入管理系统上线单位收入的监缴，做好土地征收、征用、盘整及出让项目评审管理，严格行政事业性资产管理，规范资产处置。第二，坚持保障民生和重点支出。落实县委、县政府决策部署和上级财政政策，科学安排支出，在保工资、保运作、保稳定的同时，切实保障民生和重点支出。全年县财政用于教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障、粮油物资储备事务等方面的民生支出60.55亿元，占公共财政预算支出的75.62%，比上年的58.16亿元增加2.39亿元，增长4.10%。第三，坚持深化财政改革。执行新修订的《预算法》，抓好财政基础管理和基层财政建设，规范预算单位财政财务管理，提高预算执行的规范性和严肃性。深化行政审批制度改革，公开财政部门权责清单，完善和优化业务工作流程，提高办事效率。抓好政府采购、非税收入管理、财政支出绩效评价、公务卡结算、政府购买服务、省直管县财政改革等工作。按上级要求，在基础设施及公共服务领域，积极运用政府和社会资本合作建设模式（PPP模式）。第四，坚持强化财政监督。在自觉接受人大、审计和社会监督的同时，抓好会计管理、农村财务管理与审计、财政投资评审、行政事业国有资产管理、公务用车定编管理、重大工程财务总监派驻和政府采购监管等工作，抓好对重大工程项目资金和财政专项资金使用的监督检查，开展全县镇级财政财务大检查、“三公”经费专项检查等，促进财政资金安全规范运行。

2017年，我县财政预算执行情况总体良好。收入方面，公共财政预算收入实现11.5%的增长,税收收入起主导作用，税收收入为272,006万元，占公共预算收入比重61.67%,比上年增长22.54%；非税收入(不含政府性基金收入)169,083万元，占公共预算收入比重38.33%，比上年下降2.61%。支出方面，按照公共财政框架和全面、协调、可持续发展的要求，继续实施积极财政政策，坚持有保有压，科学安排各项支出，贯彻落实中央八项规定，严格控制“三公经费”、会议费等一般性支出增长，保证工资、政权运转和各项重点支出及民生支出需要。

（五）财政运行中存在的主要问题

1.收入质量不高，收入结构有待改善。非税收入占公共预算收入比重为38.33%，占比依然较大。

2.财政收支矛盾突出,平衡压力大。在公共财政预算收入增速放缓的同时，我县经济社会发展步伐加快，各项事业对财政资金的需求日益强烈，基本公共服务均等化、精准扶贫、创建全国文明县城、机关事业单位绩效考核奖励金（慰问金）、债券还本付息、重点项目建设等都须投入大量财政资金，财政刚性支出大，新增财力难于满足支出需求。

为确保全年财政支出正常需要，县政府采取切实措施，科学调度财政资金，实现了保工资、保运作、保民生和保重点的目标。

二、2018年预算草案

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。综观国内外经济发展形势,我县经济发展的基本面没有改变，具备持续向好的基础、条件和动力，但也面临新常态下深度调整和转型攻坚等问题，财政收支矛盾突出。预计2018年我县经济有望保持在适度增长区间，财政收支形势将延续平稳态势，但同时影响我县财政平稳运行的不确定因素仍然较多。收入方面，经济下行压力仍然存在，降税清费、调整财政体制等政策减收效应逐步显现，将对我县财政收入增长造成一定影响；支出方面，实施积极的财政政策，推进供给侧结构性改革，实施创新驱动发展战略，支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项事业发展都需要进一步加大财政投入。

从县内经济环境分析，我县财政落实扩大内需政策，保障和改善民生，实施创新驱动发展战略、精准扶贫精准脱贫攻坚计划、机关事业单位工作人员养老保险制度改革等方面支出将保持刚性增长，各项民生重点项目建设和债券付息等增支压力较往年更大，预计2018年县级财政收支矛盾仍然突出。

（一）2018年预算安排的指导思想和基本原则

1.编制2018年县级财政预算的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、中央经济工作会议和上级财政工作会议精神，坚决贯彻县委全会的部署，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，按照“以人为本、生态优先、文化引领、创新驱动”的发展思路，严格执行预算法规定，深化财税体制改革，完善预算管理，狠抓增收节支，支持创新发展，保障改善民生，加强资金监管，防范化解风险，促进经济健康发展，为实现“三个定位、两个率先”和“四个坚持、三个支撑、两个走在前列”的目标提供财力保障。

2.为维护财政预算的严肃性、合法性和权威性，确保预算收支平衡、完整统一、真实可靠，做到公开、透明、准确预算，2018年县级财政预算收支安排应遵循以下基本原则：一是依法依规，强化约束。二是积极稳妥，收支平衡。三是改革创新，深化改革。四是围绕中心，保障重点。五是共建共享，协调发展。六是民生优先，保障底线。七是举债适度，防范风险。八是信息公开，预算透明。

（二）2018年县本级一般公共财政预算草案

按照适应经济下行压力状况、保障经济社会平稳运行的财力需要、坚持过“紧日子”的原则，参考2018年我县国民经济和社会发展计划及省、市一般公共财政预算收入增长预测情况，并综合考虑我县税收结构的实际因素，2018年全县一般公共财政预算收入计划安排485,198万元，增长10%。

2018年县级一般公共财政预算总收入安排747,830万元，主要包括：县级公共预算收入安排485,198万元，返还性收入33,571万元，一般性转移支付19,159万元，省市提前下达转移支付收入106,569万元，上年结余收入49,900万元，调入资金40,946万元，预算稳定调节基金12,487万元。

按照《预算法》的规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2018年县本级一般公共财政预算总支出相应安排747,830万元，包括：（1）人员经费。主要是工资、补贴、福利等发给个人的经费，安排支出349,040万元，占总支出的46.67%。（2）公用经费。主要指按定员定额标准安排的办公费及业务费，即机关单位正常运作经费，安排支出88,668万元，占总支出的11.85%。（3）项目经费。主要指部门专项经费以及公共性开支经费，安排支出270,233万元，占总支出的36.15%。（4）还本付息支出等安排24,000万元，占总支出的3.21%。（5）上解上级支出安排15,889万元，占总支出的2.12%。

2018年县本级一般公共财政预算支出安排的重点是：

1.以创新驱动为引领，突出支持转变发展方式。综合运用财政政策、体制和机制等手段，支持战略性新兴产业和现代产业发展，发挥财政资金导向作用，优化创新创业发展。按科目统计这方面的支出共安排27,938万元。

2.以精准扶贫为抓手，突出支持城乡发展协调。完善扶贫资金保障机制，实施精准扶贫，抓好精准帮扶，强化造血扶贫功能，同时支持农业改革发展，加强农业基础设施建设。按科目统计这方面的支出共安排82,171万元。

3.以改善民生为根本，突出支持社会事业全面发展。

（1）突出教育优先发展。不断加大教育投入力度，推动义务教育均衡发展示范项目建设，全面推进教育现代化先进县建设。按科目统计这方面的支出共安排193,984万元。

（2）突出支持底线民生保障。健全社会保障服务体系，推动就业发展。按科目统计这方面的支出共安排94,096万元。

（3）突出支持医疗事业发展。深化医药卫生体制改革，推进医联体建设，提升健康中文博彩平台建设水平。按科目统计这方面的支出共安排104,240万元。

（三）2018年县本级政府性基金预算草案

2018年县级政府性基金收入安排271,446万元，其中彩票公益金收入1,100万元，城镇公用事业附加收入1,000万元，国有土地收益收入1,500万元，污水处理费收入3,000万元，国有土地有偿使用权出让金收入220,000万元，加上年结余42,876万元和提前下达1,970万元，基金预算总收入为271,446万元，比上年年初预算的246,930万元增长9.93%。

2018年基金预算支出安排271,446万元，比上年年初预算的246,930万元增加24,516万元，增长9.93%。政府性基金预算收支相抵，预算平衡。

（四）2018年全县社保基金预算草案

2018年全县社会保险基金预算收入拟安排184,551万元，比2017年执行数84,129万元增加100,422万元，增长219.37%。预算支出安排167,619万元，比2017年执行数67,244万元增加100,375万元，增长249.27%。当年收支结余16,932万元，年末滚存结余87,119万元。

（五）2018年全县国有资本经营预算草案

2018年县国有资本经营预算收入拟安排200万元，相应预算支出安排200万元，收支相抵，预算平衡。

三、完成2018年预算目标主要措施

2018年，我们将围绕县委、县政府决策部署，践行“五大发展理念”，贯彻执行预算法规定，狠抓增收节支、支持发展创新、优化资源配置、保障改善民生、防范化解风险、全面深化财政改革。

一是依法抓好收入征管，确保收入稳定增长。加强新常态下财政收入监测分析，协同镇政府和有关部门支持税务等执收部门依法征收、应收尽收。抓好政府非税收入征管，规范国有资产和政府性资源管理。提高收入质量，促进财政收入平稳、持续、健康发展。

二是统筹和盘活资金，增强财政保障能力。紧紧围绕“保运作、保稳定、保民生、保重点、促改革”的工作思路，优化支出结构，抓好厉行节约，严格控制一般性支出和“三公经费”，全力保障底线民生支出，大力推进基本公共服务均等化。强化预算约束力，提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性。运用好PPP模式推进重点项目建设。

三是强化财政管理和监督。牢固树立内控理念，进一步完善内部控制制度，加强财政基础管理和基层财政建设，加强政府债务管理，防范各类业务风险。推进建立现代财政制度，深化国库集中支付、非税收入管理、财政支出绩效评价、政府购买服务、省直管县财政改革等工作。加大对困难乡镇的帮扶。规范预算单位财政财务管理，加强农村财务管理与审计，抓好对重大工程项目资金和财政专项资金使用的监督检查，确保财政资金安全规范运行。推进依法行政、依法理财，自觉接受人大、审计和社会舆论监督，加强财政干部队伍建设，大力改进工作作风，提高工作执行力，提升服务水平和行政效能。

各位代表：2018年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚定信心，锐意进取，真抓实干，圆满完成全年财政预算目标，继续开创财政工作新局面，为率先全面建成小康社会，加快推进以更好质量更高水平进入珠三角第二梯队，努力建设更加美丽幸福中文博彩平台做出新的更大的贡献。

附件：2018年政府预算公开

      2018年预算补充说明