县 十 五 届 人 大

六次会议文件（6）

中文博彩平台2015年预算执行情况和

2016年预算草案的报告

——2016年4月26日在中文博彩平台第十五届人民代表大会

第六次会议上

中文博彩平台财政局局长  朱瑞明

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出中文博彩平台2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议。

一、2015年预算执行情况

2015年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人民代表大会及其常务委员会的监督支持下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，落实科学发展观，贯彻县委十二届五次全会精神，按照县十五届人大五次会议审议通过的预算，坚持依法理财，加强收入征管，优化支出结构，深化财政改革，维护财经秩序。县十五届人大五次会议通过的预算完成情况总体良好，促进了我县国民经济和社会各项事业的发展。

（一）2015年年初收支预算情况

经中文博彩平台第十五届人民代表大会第五次会议批准，2015年年初财政预算安排如下：

1、2015年县级公共财政总收入安排636,258万元，主要包括：县级公共财政预算收入安排383,260万元，返还性收入11,860万元，一般性转移支付收入29,364万元，专项转移支付收入8,852万元，上年结余收入137,893万元，调入资金28,331万元，预算稳定调节基金36,698万元。

2015年县级公共财政预算总支出安排636,258万元，县级公共预算支出安排623,168万元，上解支出13,090万元。

2、2015年县级政府性基金收入安排203,184万元，其中：散装水泥基金收入20万元；新型墙体材料专项基金收入100万元；彩票公益金收入700万元；城市基础设施配套费收入5,000万元；无线电频率占用费收入5万元；城镇公用事业附加收入安排3,000万元;国有土地收益收入安排3,700万元;国有土地有偿使用权出让金收入190,659万元（比上年的157,100万元增加33,559万元，增长21.36%）。加上年结余78,650万元，基金预算总收入为281,834万元。相应2015年基金预算支出安排281,834万元，比上年预算的262,106万元增加19,728万元，增长7.53%。

3、2015年全县社会保险基金预算收入安排21,993万元，比2014年执行数20,724万元增加1,269万元，增长6.12%；预算支出安排15,032万元，比2014年执行数13,774万元增加1,258万元，增长9.13%；当年收支结余6,961万元，年末滚存结余36,283万元。

（二）2015年收支预算调整情况

在2015年的预算执行中，由于年初无法预见的因素和受政策调整的影响，经县十五届人大常委会第三十八次会议审议批准，对年初预算作了调整。在此，将调整情况向各位代表作以下说明。

1、公共财政预算调整情况。收入方面，财政总收入由636,258万元，调整为837,654万元，调增201,396万元。具体为：①地方公共财政预算收入383,260万元不做调整。②上级补助收入调整为180,000万元，比年初预算50,076万元调增129,924万元。③根据省核批我县2014年财政决算，上年结余收入调整为154,914万元，比年初预算137,893万元调增17,021万元。④调入资金调整为0万元，比年初预算28,331万元调减28,331万元。⑤预算稳定调节基金调整为31,812万元，比年初预算36,698万元调减4,886万元。⑥调增省财政厅下达我县地方政府置换债券87,668万元，年初预算未做安排。支出方面，财政总支出由636,258万元调整为837,654万元，调增201,396万元。具体是：①公共财政预算支出调整为732,266万元，比年初预算623,168万元调增109,098万元，②上解上级支出调整为30,000万元，比年初预算13,090万元调增16,910万元③结转下年支出调整为75,388万元。调整后的公共财政预算平衡情况是：县本级财政总收入837,654万元，其中：本级公共财政预算收入383,260万元，上级补助收入180,000万元，上年结转收入154,914万元,预算稳定调节基金31,812万元,地方政府债券87,668万元；县公共财政总支出837,654万元，其中：公共财政预算支出732,266万元，上解上级支出30,000万元，结转下年支出75,388万元。收支相抵，预算平衡。

2、基金预算调整情况。收入方面，基金预算收入由年初的281,834万元，调整为194,155万元，调减87,679万元。其中：本级基金预算收入由203,184万元调整为95,000万元，调减108,184万元；上级补助收入年初预算未安排，调整为20,000万元；根据省核批我县2014年财政决算，上年结余收入调整为79,155万元，比年初预算的78,650万元调增505万元。支出方面，基金预算总支出由年初的281,834万元，调整为194,155万元，调减87,679万元。其中：本级基金预算支出由281,834万元调整为139,409万元，调减142,425万元；结转下年支出为54,746万元。调整后的基金预算平衡情况是：基金预算总收入194,155万元，其中本级收入95,000万元、上级补助收入20,000万元、上年结转收入79,155万元；基金预算总支出194,155万元，其中本级基金预算支出139,409万元、结转下年支出54,746万元。收支相抵预算平衡。

3、社会保险基金预算不调整。

（三）2015年财政调整预算完成情况

1、2015年公共财政预算完成情况

2015年县级公共财政预算收入完成373,570万元，比上年增收34,402万元，增长10.14%，完成调整预算的97.47%。主要收入项目完成情况是：1、增值税53,369万元，比上年增收6,518万元，增长13.91%。2、营业税44,937万元，比上年减收96万元，下降0.21%。3、企业所得税14,063万元，比上年减收891万元，下降5.96%。4、城市维护建设税16,087万元,比上年增收855万元，增长5.61%。5、房产税19,110万元,比上年增收7,272万元，增长61.43%。6、城镇土地使用税35,662万元,比上年增收1,261万元，增长3.67%。7、土地增值税8,282万元，比上年减收1,773万元，下降17.63%。8、契税20,637万元，比上年减收6,908万元，下降25.08%。9、国有资源(资产)有偿使用收入完成69,545万元，比上年增收27,652万元，增长66.01%。

2015年县级公共财政预算支出（含上级补助追加预算支出）完成739,819万元，比上年增支223,380万元，增长43.25%，完成调整预算的100.07%。主要支出项目完成情况是：1、一般公共服务83,174万元，比上年增支14,706万元，增长21.48%。2、公共安全34,896万元，比上年增支4,781万元，增长15.88%。3、教育167,428万元，比上年增支20,384万元，增长13.86%。4、科学技术9,860万元，比上年增支3,062万元，增长45.04%。5、文化体育与传媒17,523万元，比上年增支3,554万元，增长25.44%。6、社会保障和就业66,269万元,比上年增支9,148万元，增长16.02%。7、医疗卫生与计划生育118,057万元，比上年增支49,279万元，增长71.65%。8、节能环保14,023万元，比上年增支5,005万元，增长55.50%。9、城乡社区33,117万元，比上年增支13,056万元，增长65.08%。10、农林水115,057万元，比上年增支54,673万元，增长90.54%。11、交通运输31,420万元,比上年增支14,485万元，增长85.53%。12、商业服务业等9,890万元，比上年增支5,637万元，增长132.54%。13、国土海洋气象等事务6,457万元，比上年增支1,843万元，增长39.94%。14、住房保障4,014万元，比上年增支2,126万元，增长112.61%。15、其他支出22,643万元，比上年增支20,008万元，增长759.32%。

2、2015年政府性基金预算收支完成情况

2015年县级基金预算收入完成97,387万元，完成调整预算的102.51%，比上年减收66,145万元，下降40.45%。基金预算支出完成133,067万元，完成调整预算的95.45%，比上年减支69,636万元，下降34.35%。

（四）资金结余情况

1、公共财政收支预算平衡情况是：2015年本级公共财政预算收入373,570万元,加上年结余155,251万元,上级补助收入270,743万元,债务转贷收入86,675万元, 调入预算稳定调节基金36,698万元，调入资金20,617万元,总收入943,554万元;本级公共财政预算支出739,819万元,加上解支出24,139万元,债务还本支出78,968万元,总支出842,926万元，收支相抵后结余100,628万元,安排预算稳定调节基金23,214万元，年终滚存结余77,414万元,其中:结转下年支出77,414万元。实现收支平衡。

2、基金预算平衡情况是：2015年基金预算收入97,387万元，加上年基金预算结余79,155万元,基金预算补助收入30,477万元,债务转贷收入8,700万元,总收入为215,719万元;基金预算支出133,067万元,债务还本支出8,700万元,调出资金20,617万元，总支出162,384万元。收支相抵，年终滚存结余53,335万元。

（五）本级人民代表大会批准的预算决议落实情况

2015年，为确保预算任务顺利完成，我县财政部门着重做好几方面工作：第一，坚持依法强化收入征管。落实财税联席会议制度，加强财政与税务等部门的工作沟通协调，确保税收收入及时足额入库。强化政府非税收入征管，着力抓好非税收入管理系统31个上线单位收入的监缴，做好土地征收、征用、盘整及出让项目评审管理，严格行政事业性资产管理，规范资产处置。第二，坚持保障民生和重点支出。落实县委、县政府决策部署和上级财政政策，科学安排支出，在保工资、保运作、保稳定的同时，切实保障民生和重点支出。全年县财政用于教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障、粮油物资储备事务等方面的民生支出56.85亿元，占公共财政预算支出的76.85%，比上年的39.64亿元增加17.21亿元，增长43.42%。大力推进基本公共服务均等化，全年累计投入16.07亿元用于实施120宗项目。注重底线补短板，全年落实底线民生项目补助资金2.18亿元，用于保障弱势群体和困难群众基本生活。第三，坚持深化财政改革。执行新修订的《预算法》，抓好财政基础管理和基层财政建设，规范预算单位财政财务管理，提高预算执行的规范性和严肃性。将全县各镇和罗浮山管委会的所有财政资金纳入国库单一账户体系管理。深化行政审批制度改革，公开财政部门权责清单，完善和优化业务工作流程，提高办事效率。抓好政府采购、非税收入管理、财政支出绩效评价、公务卡结算、政府购买服务、省直管县财政改革等工作。按上级要求，在基础设施及公共服务领域，积极运用政府和社会资本合作建设模式（PPP模式）。第四，坚持强化财政监督。在自觉接受人大、审计和社会监督的同时，抓好会计管理、农村财务管理与审计、财政投资评审、行政事业国有资产管理、重大工程财务总监派驻和政府采购监管等工作，抓好对重大工程项目资金和财政专项资金使用的监督检查，开展全县涉农资金专项整治行动，促进财政资金安全规范运行。

2015年，我县财政预算执行情况总体良好。收入方面，公共财政预算收入实现10.14%的增长,税收收入起主导作用，税收收入为227,561万元，占公共预算收入373,570万元的60.92%,比上年增长1.86%；非税收入(不含政府性基金收入)146,009万元，占比重39.08%,比上年增长26.12%。支出方面，按照公共财政框架和全面、协调、可持续发展的要求，继续实施积极财政政策，坚持有保有压，科学安排各项支出，贯彻落实中央八项规定，严格控制“三公经费”、会议费等一般性支出增长，保证工资、政权运转和各项重点支出及民生支出需要。财政运行中存在的主要问题：一是收入增速和收入质量下降，收入结构有待改善。二是财政收支矛盾突出,平衡压力大，在公共财政预算收入增速放缓的同时，我县经济社会发展步伐加快，各项事业对财政资金的需求日益强烈，基本公共服务均等化改革、统筹城乡建设、城乡综合治理、重点项目建设等都须投入大量财政资金，财政刚性支出大，新增财力难于满足支出需求。为确保全年财政支出正常需要，县财政部门在县委、县政府的正确领导和上级财政部门的大力支持下，采取切实措施，科学调度财政资金，实现了保工资、保运作、保民生和保重点的目标。

二、2016年预算草案

2016年是“十三五”规划的开局之年，是率先全面建成小康社会的关键一年，也是以更好质量更高水平进入珠三角第二梯队的重要一年，全县各级财政部门将深入分析经济新常态下财政各领域的趋势性变化，主动适应经济发展新常态，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生，更好发挥财政职能作用，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

综观国内外经济形势,预计2016年我县经济有望保持在适度增长区间,财政收支形势将延续平稳态势,但同时影响我县财政平稳运行的不确定因素仍然较多。收入方面，全球经济将延续疲软复苏态势，国内投资增速放缓，消费动力不足，将明显影响地方财政增收；国家实行减税政策，扩大“营改增”试点范围，落实普遍性降费等政策，将对我县财政带来减收影响。支出方面，实施积极的财政政策，支持稳增长、调结构、惠民生各项事业发展等都需要进一步加大财政投入。从县内经济环境分析，我县财政落实扩大内需政策，保障和改善民生，城乡统筹投入、水利建设示范县建设、机关事业单位工作人员养老保险制度改革等方面支出将保持刚性增长，各项重点项目建设和贷款还本付息等增支压力较往年更大，预计2016年县级财政收支矛盾仍然突出。

（一）2016年预算安排的指导思想、基本原则

编制2016年县级预算的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会、中央经济工作会议和上级财政部门会议精神，按照县委十二届六次全会的部署，紧紧围绕尽快进入珠三角发展第二梯队的总目标、总任务，稳增长、调结构、惠民生、防风险综合平衡；深化财税体制改革，创新财政支出方式，盘活财政存量资金；着力扶持经济，着力保障和改善民生，有保有压，厉行节约，促进全县经济持续健康发展、社会和谐稳定。

编制2016年县级预算的基本原则是：一是依法依规，强化约束；二是积极稳妥，收支平衡；三是细化预算，精确编制；四是加强统筹，盘活存量；五是加强调控，确保增长；六是民生优先，保障底线；七是举债适度，防范风险；八是信息公开，预算透明。

（二）2016年县本级一般公共财政预算草案

按照适应经济下行压力状况，保障经济社会平稳运行的财力需要、树立过“紧日子”的原则，参考2016年我县国民经济和社会发展计划和省、市一般公共财政预算收入增长，并综合考虑我县税收结构的实际因素，2016年全县一般公共财政预算收入安排410,928万元，比上年增长10%。

2016年县级财政总收入安排673,155万元，主要包括：县级公共财政预算收入安排410,928万元，返还性收入11,860万元，一般性转移支付24,434万元，上级提前下达转移支付95,038万元，上年结余收入77,414万元，调入资金30,267万元，预算稳定调节基金23,214万元。

按照《预算法》的规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2016年县本级一般公共财政预算总支出相应安排673,155万元，包括：（1）人员经费：主要包括工资、补贴、福利等发给个人的经费，安排支出278,677万元，占总支出的41.4%；（2）公用经费：主要指按定员定额标准安排的办公费及业务费，即机关单位正常运作经费，安排支出53,817万元，占总支出的7.99%；（3）项目经费：主要指部门专项经费，以及公共性开支经费安排支出310,581元，占总支出的46.14%；（4）还本付息支出等安排4,600万元，占总支出的0.68%；（5）上解上级支出安排25,480万元，占总支出的3.79%。

2016年县本级一般公共财政预算支出安排的重点是：

1.突出三农服务保障。推进新农村示范片建设，支持农村农业改革发展，完善强农惠农政策体系，深化农业财政管理改革，多渠道促进农民增收，完善农村基础设施建设，巩固提升扶贫成果。按科目统计这方面的支出共安排111,434万元，增长3.26%。

2.突出教育优先发展。不断加大教育投入力度，推动义务教育均衡发展示范项目建设，全面推进教育现代化先进县建设。按科目统计这方面的支出共安排143,073万元，增长4.47%。

3.突出支持科技事业。支持科研技术改造体系，切实扶持高、精、尖企业发展。按科目统计这方面的支出共安排22,122万元，增长19%。

4.突出支持底线民生保障。健全社会保障服务体系，推动就业发展。按科目统计这方面的支出共安排100,579万元，增长91.09%。

5.突出生态文明建设。推动“绿满家园、清水治污”建设，强化财政政策和财政投入对生态建设、环境保护、节能减排的支持引导作用，努力建设资源节约型环境友好型城市。按科目统计这方面的支出共安排23,480万元，增长17.77%。

（三）2016年县本级政府性基金预算草案

2016年县级政府性基金收入安排176,372万元，其中：散装水泥专项资金收入15万元；新型墙体材料专项基金收入180万元；彩票公益金收入1,400万元；城市基础设施配套费收入5,000万元；无线电频率占用费收入5万元；城镇公用事业附加收入3,000万元;国有土地收益收入3,700万元;水土保持费收入15万元；污水处理费收入4,000万元；国有土地有偿使用权出让金收入158,257万元（比上年的87,414万元增加70,843万元，增长81.04%）。2016年县级基金预算收入安排176,372万元，加上年结余53,335万元，基金预算总收入为229,707万元。

2016年基金预算支出安排229,707万元，比上年预算的210,109万元增加19,598万元，增长9.33%。政府性基金预算总收支相抵，预算平衡。

（四）2016年全县社保基金预算草案

2016年全县社会保险基金预算收入拟安排28,210万元，比2015年执行数27,727万元增加483万元，增长1.74%；预算支出计划为19,175万元，比2015年执行数18,092万元增加1,083万元，增长5.99%；当年收支结余9,038万元，年末滚存结余50,758万元。

（五）2016年全县国有资本经营预算草案

2016年县国有资本经营预算收入拟安排100万元，相应预算支出安排100万元，收支相抵，预算平衡。

三、完成2016年预算目标主要措施

2016年，我们将围绕上述预算安排，主动适应经济发展新常态，以创新、协调、绿色、开放、共享五大发展新理念引领财政工作，贯彻县委、县政府决策部署，发挥财政职能作用，努力完成全年预算目标。为此，要重点抓好几方面工作：一是依法抓好收入征管。加强新常态下财政收入监测分析，协同镇政府和有关部门支持税务等执收部门依法征收、应收尽收。抓好政府非税收入征管，规范国有资产和政府性资源管理。提高收入质量，促进财政收入平稳、持续、健康发展。二是统筹和盘活资金，增强财政保障能力。紧紧围绕“保运作、保稳定、保民生、保重点、促改革”的工作思路，优化支出结构，抓好厉行节约，严格控制一般性支出和“三公经费”，全力保障底线民生支出，大力推进基本公共服务均等化。强化预算约束力，提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性。运用好PPP模式推进重点项目建设。三是强化财政管理和监督。牢固树立内控理念，进一步完善内部控制制度，加强财政基础管理和基层财政建设，加强政府债务管理，防范各类业务风险。推进建立现代财政制度，深化国库集中支付、非税收入管理、财政支出绩效评价、政府购买服务、公务卡结算、省直管县财政改革等工作。落实镇级财政管理体制，加大对困难乡镇的帮扶。规范预算单位财政财务管理，加强农村财务管理与审计，抓好对重大工程项目资金和财政专项资金使用的监督检查，确保财政资金安全规范运行。推进依法行政、依法理财，自觉接受人大、审计和社会舆论监督，加强财政干部队伍建设，大力改进工作作风，提高工作执行力，提升服务水平和行政效能。

各位代表：2016年，我们将以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚定信心，锐意进取，真抓实干，圆满完成全年财政预算目标，继续开创财政工作新局面，为加快进入珠三角第二梯队、建设更加美丽幸福中文博彩平台做出新的更大的贡献。

附件：2016年政府预算公开

      2016年预算补充说明