中文博彩平台财政局局长 朱瑞明
主任、各位副主任、各位委员：
2015年3月，中文博彩平台十五届人大五次会议通过了《中文博彩平台2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告》。在2015年的预算执行中，由于年初无法预见的因素和政策的变化，2015年12月，经县十五届人大常委会第三十八次会议审议批准，对年初预算作了调整。现2015年县本级决算已按要求正式编成，并经省财政厅审核和县人民政府审定。我受县人民政府委托，想本次常委会报告中文博彩平台2015年县本级财政决算草案报告，请予审议。
2015年，在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的监督支持以及上级财政部门的指导下，我县财政部门坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十八大精神，继续实施积极财政政策，围绕“尽快进入珠三角第二梯队”和建设美丽、幸福中文博彩平台的目标，优化空间布局，推动经济结构战略调整，促进经济持续健康发展，严格依法理财，充分发挥财政职能，努力增收节支，强化财税收入征管，不断壮大财政实力。2015年，财政收支运行情况总体良好。
一、2015年县本级财政决算情况
（一）一般公共预算。
1.收入情况。
2015年本级一般公共预算总收入943,554万元，其中：一般公共预算收入373,570万元；上级补助收入270,743万元；债务转贷收入86,675万元；调入预算稳定调节基金36,698万元;上年结余收入155,251万元；调入资金20,617万元。
经县十五届人大常委会第三十八次会议审议批准，2015年县本级地方公共财政预算收入预算数不作调整仍为383,260万元，实际执行完成373,570万元，完成调整预算的97.47%，比上年增收34,402万元，增长10.14%。公共财政预算收入中税收收入完成227,561万元，占比重60.92%，增长1.86%；非税收入完成146,009万元，占比重39.08%，增长26.12%。
主要收入项目完成情况：增值税完成53,369万元，比上年增收6,518万元，增长13.91%；营业税完成44,937万元，比上年减收96万元，下降0.21%；企业所得税完成14,063万元,比上年减收891万元，下降5.96%；城市维护建设税完成16,087万元，比上年增收855万元，增长5.61%；房产税完成19,110万元，比上年增收7,272万元，增长61.43%；城镇土地使用税完成35,662万元,比上年增收1,261万元，增长3.67%；土地增值税完成8,282万元，比上年减收1,773万元，下降17.63%；契税完成20,637万元，比上年减收6,908万元，下降25.08%；国有资源(资产)有偿使用收入完成69,545万元，比上年增收27,652万元，增长66.01%。
2.支出情况。
2015年县本级一般公共预算总支出完成866,140万元（含权责发生制支出10,558万元）,其中：一般公共预算支出739,819万元；上解支出24,193万元；债务还本支出78,968万元；安排稳定调节基金23,160万元。
经县十五届人大常委会第三十八次会议审议批准，2015年县本级地方公共财政预算支出预算数由年初的623,168万元调整为732,266万元，实际执行完成739,819万元，完成调整预算的101.03%，比上年增支223,380万元，增长43.25%。
主要支出项目完成情况:一般公共服务支出完成83,174万元，比上年增支14,706万元，增长21.48%；公共安全支出完成34,896万元，比上年增支4,781万元，增长15.88%；教育支出完成167,428万元，比上年增支20,384万元，增长13.86%；社会保障和就业支出完成66,269万元,比上年增支9,148万元，增长16.02%；医疗卫生与计划生育支出完成118,057万元，比上年增支49,279万元，增长71.65%；城乡社区支出完成33,117万元，比上年增支13,056万元，增长65.08%；农林水支出完成115,057万元，比上年增支54,673万元，增长90.54%；交通运输支出完成31,420万元,比上年增支14,485万元，增长85.53%。
3.年终结余。
2015年县本级一般公共预算总收支相抵。根据新预算法、国家和省有关要求，除上级专项资金以及按结转资金占支出的比重不超过9%的规定安排结转下年支出外，其余资金全部由县财政收回，用于补充预算稳定调节基金，留待2016年预算安排延续性项目、重点项目支出。
经上述结算后，年终滚存结余77,414万元，全部结转下年支出，比上年减少77,837万元，下降50.14%。2015年财政形成结转的主要原因：一是上年上级下达部分专项转移支付资金时间较晚，未能按正常程序在本财政年度开支。二是基建类、水利工程类项目按照实施进度拨款造成结转。2015年以来，县财政积极推动加快项目实施，并按规定及时拨付资金，加大资金盘活和统筹使用力度，促进历年结转资金尽快发挥效益取得了较好的效果。
(二)政府性基金预算。
1、收入情况。
2015年本级政府性基金总收入215,719万元，其中：政府性基金预算收入97,387万元；上级补助收入30,477万元；上年结余收入79,155万元，债务转贷收入8,700万元。
经县十五届人大常委会第三十八次会议审议批准，2015年县本级基金预算收入预算数由年初的203,184万元调整为95,000万元，实际执行完成97,387万元，为预算的102.51%，比上年同期减收66,145万元，下降40.45%。
2、支出情况。
2015年县本级政府性基金支出162,384万元（含权责发生制支出193万元）,包括：基金预算支出129,374万元；债务还本支出8,700万元;调出资金20,617万元。
经县十五届人大常委会第三十八次会议审议批准，2015年县本级基金预算支出预算数由年初的281,834万元调整为139,409万元，实际执行完成129,374万元，完成调整预算的92.80%，比上年减支73,329万元，下降36.17%。
3、年终结余。
按照政府性基金以收定支的原则，县财政根据各基金项目收入的情况，对支出进行调整：收入短收的，相应压减支出；收入超收的，资金结转下一年度安排使用，并依据上级清理盘活存量资金的规定，每一项政府性基金结转资金规模不超过该项基金当年收入的30%，超出部分补充预算稳定调节基金。2015年县本级基金预算总收支相抵，年终滚存结余57,028万元，结转下年使用。
（三）国有资本经营预算。
2015年度我县未编制国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算。
2015年社会保险基金收入27,730万元，本年社会保险基金支出18,092万元，本年收支结余9,638万元，年末滚存结余42,643万元。
（五）经批准举借债务情况。
2015年我县的地方政府债务余额限额为632,521万元。经初步统计，2015年末全县地方政府债务（政府负有偿还责任的债务）余额581,688万元。目前省财政厅正在汇总审核各市截至2015年末的实际债务统计情况，尚未最终批复确定。按照相关的管理规定，我县截至2015年12月31日的债务情况，将依据省财政厅批复，另行向县人大常委会报告。
（六）县本级预算调整及执行情况
根据县十五届人大常委会第三十八次会议通过的《2015年度县本级财政预算收支调整方案》，县财政调整了2016年县本级一般公共预算、政府性基金预算收支。
1. 一般公共预算调整事项。
一般公共预算收入不做调整仍为383,260万元，同时调增上级补助收入129,924万元、地方政府置换债券87,668万元和上年结余17,021万元，同时调减调入资金和稳定调节基金33,217万元，增减因素相抵后，总收入增加201,396万元。相应增加一般公共预算支出109,098万元、上解支出16,910万元和结转下年支出75,388万元，总支出增加201,396万元。
2. 政府性基金预算调整事项。
本级政府性基金收入调整为95,000万元调减108,184万元，补助收入调增20,000万元，上年结余调增505万元，增减因素相抵后，政府性基金预算总收入减少87,679万元。政府性基金支出调整为139,409万元调减142,425万元，调增结转下年支出54,746万元，总支出介绍87,679万元。
二、上划中央、省收入完成情况
2015年，我县上划中央“两税”收入累计完成153,055万元，比上年同期增收17,596万元，增长12.99%；上划中央所得税累计完成56,759万元, 比上年同增收90万元,增长0.16%；上划省共享“四税”收入累计完成74,558万元，比上年同期减收1,084万元，下降1.43%。
2015年县本级预算执行良好，财政支持稳增长、调结构、惠民生的能力显著增强。同时，财政运行仍存在财政收入质量不高，项目预算执行率偏低的问题，对此我们高度重视，将通过加强管理，努力加以解决。
以上报告，请予审议。
